克拉玛依市独山子区2021年财政决算报告
主任、各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2021年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2021年独山子区决算情况
2021年，财政总收入190916万元，较上年减少33.71%；财政总支出190916万元，较上年减少33.71%。一般公共预算结余214万元，政府性基金预算结余346万元，国有资本经营预算结余268万元，以上均为上级补助资金。
（一）一般公共预算决算情况
1. 一般公共预算收入决算情况：一般公共预算收入总计170535万元，其中：税收收入总计74925万元，非税收入总计34082万元，转移性收入总计61528万元。
税收收入决算为：增值税15911万元，企业所得税4730万元，个人所得税3229万元，城市维护建设税30922万元，房产税4488万元，印花税1329万元，城镇土地使用税9623万元，土地增值税1280万元，车船税1266万元，契税2041万元，耕地占用税62万元，资源税44万元。
非税收入决算为：国有资源（资产）有偿使用收入924万元，行政事业性收费收入851万元，罚没收入1967万元，专项收入30318万元（地方教育附加16095万元，教育费附加收入13409万元，残疾人就业保障金收入814万元）。
转移性收入决算为：上级补助收入38604万元，调入资金5278万元，地方政府一般债务转贷收入11000万元，上年结转6646万元。
2. 一般公共预算支出决算情况：一般公共预算支出总计170535万元，其中：一般公共预算支出148030万元，转移性支出22505万元。
一般公共预算支出决算为：一般公共服务支出22801万元，国防支出76万元，公共安全支出18343万元，教育支出37822万元，科学技术支出2138万元，文化旅游体育与传媒支出1304万元，社会保障和就业支出8532万元，卫生健康支出5388万元，节能环保支出5808万元，城乡社区支出6759万元，农林水支出1348万元，交通运输支出9078万元，资源勘探信息等支出106万元，商业服务业支出47万元，金融支出6104万元，自然资源海洋气象等支出252万元，住房保障支出16940万元，粮油物资储备支出164万元，灾害防治及应急管理支出1000万元，债务付息支出2918万元。
转移性支出决算为：上解支出19291万元，安排预算稳定调节基金0万元，债务还本支出3000万元，一般公共预算结余214万元。
（二）政府性基金决算情况
1. 政府性基金收入决算情况：政府性基金收入总计21164万元，其中：政府性基金收入10070万元（国有土地使用权出让收入8724万元，污水处理费收入456万元，城市基础设施配套费878万元，专项债对应收入12万元）；转移性收入11094万元（债务转贷收入8000万元，上级补助收入266万元，上年结余2828万元）。
2. 政府性基金支出决算情况：政府性基金支出总计21164万元，其中：政府性基金支出19721万元（城乡社区支出5611万元，其他支出8294万元，债务付息支出3353万元，债务发行费支出9万元，抗疫特别国债支出2454万元）；转移性支出1443万元（年终结余346万元，调出资金1097万元）。
（三）国有资本经营决算情况
国有资本经营收入总计1451万元，其中：国有资本经营收入1137万元，为区属国有企业上缴利润；转移性补助收入314万元。国有资本经营支出总计1451万元（调出资金1137万元，年终结余268万元）。
（四）独山子区政府债务情况
2021年末，我区地方政府债务限额20.8亿元，其中：一般债务限额10.8亿元，专项债务限额10亿元。债务余额为18.38亿元，其中：一般债务余额8.38亿元，专项债务余额10亿元。
2021年，克拉玛依市核定我区政府债务限额20.8亿元，新增债务1.7亿元。其中一般债券0.9亿元，主要用于南部新区基础设施建设项目；专项债券0.8亿元，主要用于老年养护院改扩建项目、独库旅游集散中心基础设施及配套项目。
2021年申请再融资债券0.2亿元，用于偿还到期债券本金，有效缓解我区财政收支矛盾压力。截至2021年末，全区债务余额18.38亿元，符合地方政府债务限额管理相关规定；全区债务率为120.68%，根据地方政府债务风险评估和预警结果反映为低风险地区。
（五）“三公”经费执行情况
2021年“三公”经费支出479万元，较上年减少63万元，减幅11.62%。其中：因公出国（境）费0万元；公务接待47万元，较上年减少5万元，减幅9.62%；公务用车购置及运行维护费支出432万元，较上年减少56万元，减幅11.48%。主要原因为各部门严格贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，大力压减运行成本，从严从紧控制和压缩“三公”经费支出。
二、财政民生领域资金投入使用情况
（一）保障劳有所得
加大就业扶持力度，拓宽就业资金保障渠道，支持就业创业扶持政策体系，全年投入就业补助相关资金2500万元。着力稳企业保就业，落实职业培训补贴、社会保险补贴、一次性创业补贴、公益性岗位补贴等政策，持续稳定和扩大就业。
（二）保障学有所教
落实“两个只增不减”要求，保持财政教育投入持续稳定增长。推进城乡义务教育一体化发展，支持家庭经济困难学生资助体系，保障义务教育教师工资待遇。全年投入教育支出37822万元，持续优化教育经费结构，建设高质量教育体系。
（三）保障住有所居
统筹资金支持老旧小区改造，全年投入保障性安居工程资金17900万元，支持改造建设小区水电路气等配套基础设施，群众居住条件明显改善。
（四）保障老有所养
全年投入养老支出4700万元，完善基本养老保险制度，保障居家养老、机构养老、老年人特殊生活补贴、老年人体检经费，切实提高老年人生活品质。
（五）保障医疗水平稳步提高
全年投入卫生健康支出5388万元，支持提升基本公共卫生服务均等化，2021年基本公共卫生服务经费人均财政补助标准从69元提高到79元，用于预防接种、重大传染病防控、全民健康体检等。基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，严格落实基本药品零差价销售等政策。
三、主要财政政策落实和重点财政工作情况
（一）强化财政收支管理，切实提高财政保障能力
1.持续推进财源建设。成立增收工作专班，分解组织收入目标任务,确保将经济增长的成果转化为财税增收。加强政策研究和税源分析，挖潜税源，找出财税增收着力点。聚焦重点建设项目,建立“项目管家”服务机制，做好纳税服务、税收征管等工作。加强收入监测和分析，强化常态化疫情防控下重点行业、重点税源的动态监控，防止“跑冒滴漏”，确保应收尽收。
2.落实“过紧日子”要求。制定实施公务用车运行费节约激励机制、《独山子区2021年人员定额调整试行办法》等一系列压减支出措施，集中财力保障刚性支出。大力优化支出结构，强化勤俭节约意识，坚决落实兜牢“三保”底线要求，按照轻重缓急的要求，科学合理安排全区预算支出。
3.全力保障重大决策部署和重点项目支出。一是全力保障“三保”责任落实，健全区级“保工资、保运转、保基本民生”保障机制，严格落实基层“三保”预算审查、预算执行约束、库款管理等，切实落实“三保”支出责任。二是紧扣区委、区政府重点工作，积极筹措资金，保障常态化疫情防控和推动经济高质量发展等各项重点支出。全年投入疫情防控资金3000万元，主要用于防疫物资采购、隔离点费用、全民免费核酸等。投入安全生产资金1600万元，为全区安全生产工作保驾护航。三是积极向上争取老旧小区改造中央预算资金2800万元、自治区地方政府债券资金17000万元，不断完善城市功能、提升城市品质、改善人居环境，有效推动我区经济社会发展。
4.保障创新驱动发展持续投入。着眼高质量发展，大力支持人才强区战略、创新驱动发展战略，努力塑造经济社会发展新优势。全年投入人才建设、科技项目资金2200万元，加快人才培育、科技成果转化等，提升全区科技创新能力、强化企业技术创新主体地位。
（二）持续落实积极的财政政策，促进经济恢复增长
1.全面落实减税降费政策。一是加大对市场主体支持力度。继续执行降低增值税税率、增值税留抵退税等制度性减税政策，延长小规模纳税人减征增值税等税费优惠政策，保持对经济恢复的支持力度。二是强化涉企收费监管，开展涉企违规收费专项治理，严控非税收入不合理增长，坚决防止弱化减税降费政策红利，营造良好的价费环境和营商环境。三是继续落实好失业、工伤保险阶段性降低费率政策。全区共减免税费24500万元，企业、商户享受减免政策0.93万户次。
2.财政直达资金精准高效落地。贯彻落实资金直达机制，推动惠企利民政策精准落实，重点领域支出得到有效保障。2021年下达至我区直达资金6000万元，17项专项资金到达后1周内快速直达各部门，在支持就业、保障和改善民生、帮扶企业等方面发挥重要作用。健全直达资金监控体系，盯紧盯牢直达资金的拨付和使用环节，资金使用规范性显著提高。
3.管好用好地方政府债券。不断强化地方政府债券“借、用、管、还”的全流程管理，按照党中央、国务院确定的重点领域，加快推进立项、环评、用地、专项债券收益自平衡等前期工作，提高项目储备质量。严肃财经纪律，强化刚性约束，促进资金安全、规范、高效使用。2021年，新增地方政府债券1.7亿元，其中一般债券0.9亿元、专项债券0.8亿元，主要用于交通、文化旅游等重点领域公益性基础设施建设，保障我区发展战略和重点项目落地实施。
4.用准用快用好产业发展专项资金。准确把握产业发展的重点任务和方向，投入产业发展专项资金7700万元，支持20万吨/年EVA、大峡谷开发、产业园区标准化厂房、3万吨/年双环戊二烯装置等15个项目建设，对专项资金实施全流程常态化的绩效监管，规范资金使用，发挥专项资金“四两拨千斤”的带动作用，加速推进项目实施，推动我区工业强基增效和转型升级，促进旅游产业做大做强，旅游环境更加优化。
（三）有效防范和化解重大风险
一是做到地方政府债务风险可控。坚决不触碰“违法举债、违规担保”的红线，牢牢守住不发生政府债务风险的底线。加强对政府债务的动态监控，实现我区所有地方政府债券项目全流程、全内容监测管理，完善债务预警工作机制，确保全区债务规模可控、风险可控。严格落实政府隐性债务排查工作，防范隐性债务风险。二是强化金融风险防范化解。突出重点、不留死角开展各类金融风险排查9次。组织防范非法集资知识宣传教育活动，营造良好的舆论氛围，累计入户宣传3.8万户次，向易受损群体宣讲0.12万人次，走访企业、商户0.14万户次。
（四）完善全面实施预算绩效闭环管理体系
一是严把预算管理入口关，将绩效事前评估作为项目入库的必备要件，对新增项目开展绩效事前评估。二是加强绩效目标管理，绩效目标随预算同步审核、同步批复、同步公开，实现绩效目标管理与预算管理全面融合。三是更加突出绩效导向，将预算绩效作为优化财政支出结构、提高资源配置效率的重要抓手，促进评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。四是抽取社会关注度高、资金规模大、政策执行持续时间长的项目，进行重点监控、重点评价，为预算安排提供依据。我区预算绩效管理工作在自治区96个区县考核中始终名列前茅。
（五）不断增强服务实体经济的能力
持续推进小微企业金融服务示范区和“绿色金融”改革试验区建设工作。向金融机构下达小微企业放贷目标，激发银行支持小微企业发展的动力，2021年我区商业银行小微企业贷款余额2.52亿元，增长46%。搭建高效的“政银企”沟通桥梁，组织召开“政银企”对接会、产品宣介会、专题调研11次，帮助44家企业融资2亿元。
（六）持续深化财政改革，提升财政依法管理水平
一是依法接受人大审查监督。全力配合推进预算联网监督，积极主动倾听人大代表意见、回应关切，推动财政工作更加贴近民心民意。二是全面启动预算管理一体化工作。构建“制度+技术”的管理机制，将所有财政资金纳入闭环监管，制定实施方案,按期推进，保障2022年1月1日预算管理一体化系统全面上线。三是深化国库管理制度改革。编制权责发生制政府综合财务报告，全面反映政府资产负债情况。完善财政资金支付动态监控运作机制，及时核实预警疑点，形成事前事中有效控制，杜绝财政资金违规处理。全年我区国库集中支付资金16.44亿元，其中直接支付13.19亿元，1.96万笔；授权支付3.25亿元，1.89万笔。四是持续推进政务公开。全区各部门单位（涉密单位除外）全部依法依规全面公开预决算信息，进一步打造阳光财政，提高财政透明度。
主任、各位副主任、各位委员，2021年，我区财政运行总体平稳有序，这主要得益于市委、市政府和区委的坚强领导和科学决策。我们将在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督下，自觉承担起党和人民赋予的历史使命，认真履职尽责，主动担当作为，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段、完整准确全面贯彻新发展理念、服务和融入新发展格局，实施好积极的财政政策，有力有序做好各项财税工作，努力完成全年财政收支任务，着力推动我区经济高质量发展，不断开创财政工作新局面！
